Индивидуальный пенсионный капитал
Индивидуа́льный пенсио́нный капита́л (ИПК[1]) — первоначальное название [пока ещё] гипотетической системы накопления средств работающим российским гражданином путём добровольного отчисления нескольких процентов заработной платы в НПФ в целях увеличения своих доходов после оформления в будущем пенсии по старости. Весной 2019 года в РФ был подготовлен законопроект о внедрении подобной системы, призванной стать основой формирования накопительной пенсии и сменить «замороженный» механизм накопления пенсионных средств из отчислений работодателя. Определённые аналоги данной системы давно существуют в ряде стран, в том числе в Германии и США.
Однако, внесение законопроекта об ИПК так и не состоялось, и было принято решение отложить этот шаг. Причина в том, что более ранние изменения в пенсионной сфере России вызвали настолько резкое неприятие граждан, что любая новая инициатива в этой области была бы также обречена на массовое отторжение[2].
Вместо ИПК в начале осени 2019 года был предложен так называемый «гарантированный пенсионный продукт»[3] (ГПП), мало отличавшийся от ИПК, затем переименованный в «гарантированный пенсионный план»[4] (сокращение то же: ГПП). Соответствующий законопроект был опубликован 29 октября 2019 года[5]. Фактически понятие «ИПК» так и не вошло в употребление и было заменено на ГПП, хотя суть не изменилась. В 2023 году идеи ИПК-ГПП стали основой Программы долгосрочных сбережений (ПДС), предполагаемой к внедрению с 2024 года.
Концепция ИПК в России
[править | править код]Организация системы ИПК
[править | править код]
По замыслу разработчиков (Минфин, Минтруд, ЦБ РФ), необходимо установить определённый процент вычетов из зарплаты (рекомендуется его постепенное нарастание от 0 до 6 %). Работник сможет выбрать иной процент, отличный от рекомендуемого. Технически, отчисления средств будут делаться так же, как это происходит с НДФЛ. Получателем станет выбранный гражданином НПФ. Фонды будут инвестировать аккумулированные деньги, что в итоге обеспечит большую доходность, чем при размещении средств в банке на депозите[6].
Если у работника ранее уже были пенсионные накопления в НПФ, то они будут перезачислены в счёт ИПК, то есть аккумуляция средств начнётся не с нуля.
Средства ИПК в перспективе позволят получать накопительную часть пенсии по тем же правилам, по которым она выплачивается сейчас (различие лишь в механизме накопления средств), с одним дополнением. В рамках системы ИПК можно будет в экстренных ситуациях, связанных с необходимостью расходов на медицинские нужды, получить средства досрочно, но тогда с полученной суммы надо будет оплачивать НДФЛ.
Чтобы заинтересовать начинающих трудовой путь россиян в участии в системе ИПК, предложено разрешить оформление накопительной пенсии уже через 30 лет после первого взноса[7].
Как вариант, лица с зарплатой свыше 85 тыс руб./мес могли бы быть подключены к системе ИПК автоматически, но с правом отказа, а те, чей доход ниже, смогли бы подключиться по заявлению (изначально, автоматические удержания с доходов предполагались по умолчанию для всех[8]). Президент В. В. Путин настаивал на полной добровольности подключения[9].
Национальная ассоциация пенсионных фондов предлагала альтернативу проекту ИПК, а именно развитие корпоративных пенсионных программ: 2 % взносов мог бы осуществлять работодатель, 2 % — гражданин, 1 % — государство[10].
Значимость системы ИПК
[править | править код]Для гражданина-участника ИПК, наличие накоплений позволило бы в будущем получить более высокую пенсию, нежели только за счёт страховых выплат. Но, учитывая реальные размеры доходов в РФ, которые намного ниже официальной средней зарплаты (для её расчёта используют среднее арифметическое, вместо более показательных медианы или моды), сколько-нибудь серьёзные суммы смогут накопить лишь порядка 5 % россиян[11].
В макроэкономическом плане, внедрение ИПК рассматривается как вариант появления «длинных денег» в экономике России[12], что особенно важно с учётом снижения уровня иностранных инвестиций начиная с 2014 года.
Вынужденное откладывание
[править | править код]Ориентировочно, система ИПК могла бы быть запущена с 2020 года. Но, несмотря на готовность соответствующего законопроекта (концептуально, работа над ним велась в 2016-2019 гг.), он так и не был внесён в Госдуму. Весной-летом 2019 г. высказывалось мнение, что продвижение концепции ИПК будет резко возобновлено после сентябрьских выборов 2019 года, а пауза обусловлена желанием властей пока избежать акцентуации любых пенсионных вопросов, отрицательно влияющей на шансы кандидатов от правящей партии «Единая Россия»[13].
Фактором, ставившим под сомнение жизнеспособность системы ИПК, являлся катастрофический подрыв доверия населения к власти в России в связи с решением о повышении с 2019 года пенсионного возраста. Ситуация усугубляется репутацией многих НПФ и провалом прежнего механизма формирования накопительной пенсии. К провалу привело то, что имевшиеся пенсионные накопления граждан стали частично направляться на иные цели, в том числе «на Крым» после его аннексии и на выплату текущих страховых пенсий[14][15][16], при этом возможность выплат в будущем этих накоплений тем, с кого они удерживались, остаётся под вопросом[17][18]. Поскольку разработчиками законопроекта об ИПК выступали, по сути, те же, кто ответственен за подобное положение дел в пенсионной сфере в России, число желающих участвовать в формировании ИПК может оказаться слишком незначительным, чтобы это решило хоть какие-то проблемы[19].
После проведённых опросов стало ясно, что в указанных условиях идея ИПК не получит поддержки населения («шок от недавнего повышения пенсионного возраста слишком велик», «запускать в такой момент механизм ИПК — изначально обрекать его на непопулярность»). Этим и объясняется откладывание[2].
В опросе конца мая 2019 года 63 % россиян заявили о нежелании участвовать в реформе пенсионных накоплений из-за отсутствия средств и недоверия системе (после «заморозки» 2014 г. и повышения пенсионного возраста)[20].
Ситуация в настоящий момент
[править | править код]27 августа представитель Минфина заявил, что, хотя в основе новой системы пенсионных накоплений должна лежать концепция ИПК, сам термин «индивидуальный пенсионный капитал» использоваться не будет, и обещал обнародовать все детали в начале сентября 2019 года[21][22]. 6 сентября появилась информация о разработанном законопроекте «О гарантированном пенсионном продукте» (рабочее название на том этапе). Основными чертами продукта объявлялись исключительно добровольный порядок присоединения к системе, налоговые льготы для бизнеса и налоговые вычеты для граждан, регистрация накопительных счетов центральным администратором, а также гарантирование сохранности долгосрочных пенсионных накоплений со стороны государства[3][23].
25 октября СМИ сообщили о том, что основные параметры новой системы накопительной пенсии определены[4], а 29 октября соответствующий законопроект был обнародован[5]. При этом произошло ещё одно переименование: слово «продукт» заменили на «план», так что рабочее название теперь звучит как «Гарантированный пенсионный план» (сокращённо: ГПП). Радикальных отличий ГПП от ИПК нет, существенным моментом является то, что в рамках ГПП никакие подключения к системе не делаются до волеизъявления гражданина.
На конец 2022 года никаких подвижек во внедрении накопительных пенсионных схем в России не произошло[24]. Однако в 2023 году соответствующий законопроект появился и к середине года был одобрен Госдумой[25][26]; при этом опять изменилось наименование: теперь речь идёт о Программе долгосрочных сбережений (ПДС).
Аналоги ИПК вне России
[править | править код]Механизм индивидуальных пенсионных накоплений существует во многих странах.
Российская система ИПК (ГПП), по сути, воспроизводит действующую с 1983 года в США систему 401 (К). Это система корпоративных пенсий в Америке, когда часть зарплаты — без налогов, при помощи работодателя — работник может индивидуально направлять в управляющие компании и банки, накапливая там пенсионный капитал[19].
Различие (в пользу США) в более высокой доходности, порядка 9 % годовых, по схемам 401 (К), а также в том обстоятельстве, что «правила игры» стабильны и гражданин, принимая решение об участии, не опасается потери из-за изменений законодательства, которые неоднократно происходили в постсоветских реалиях в РФ.
См. также
[править | править код]Примечания
[править | править код]- ↑ Сокращение «ИПК» служит также для индивидуального пенсионного коэффициента, влияющего на размер страховой пенсии; из контекста обычно ясно, о чём идёт речь.
- ↑ 1 2 А. Каледина, А. Галанина. Управление капиталом: запуск ИПК откладывают на неопределенный срок. Известия (29 марта 2019). Дата обращения: 29 марта 2019. Архивировано 29 марта 2019 года.
- ↑ 1 2 Ю. Старостина. Минфин подготовил для россиян «гарантированный пенсионный продукт». РБК (6 сентября 2019). Дата обращения: 7 сентября 2019. Архивировано 9 сентября 2019 года.
- ↑ 1 2 Минфин и ЦБ определились с основными параметрами новой системы накопительной пенсии. ТАСС (25 октября 2019). Дата обращения: 25 октября 2019. Архивировано 25 октября 2019 года.
- ↑ 1 2 Минфин опубликовал законопроект о реформе накопительной пенсии. Ведомости (29 октября 2019). Дата обращения: 29 октября 2019. Архивировано 29 октября 2019 года.
- ↑ См. справочный сайт Rusjurist.ru Архивная копия от 29 марта 2019 на Wayback Machine, раздел «Индивидуальный пенсионный капитал - что это такое».
- ↑ Т. Ломская, Н. Галимова, П. Казарновский. Власти разработали контуры новой пенсионной накопительной системы. РБК (20 июня 2019). Дата обращения: 20 июня 2019. Архивировано 20 июня 2019 года.
- ↑ Молчание как согласие: как россиян подключат к накопительной пенсии Архивная копия от 2 апреля 2019 на Wayback Machine // Статья от 01.10.2018 г. «РБК». Ю. Старостина.
- ↑ А. Каледина. По своему хотению: подключение к системе ИПК будет добровольным. Известия (13 июня 2019). Дата обращения: 13 июня 2019. Архивировано 12 июня 2019 года.
- ↑ А. Каледина. Золотая половина: НАПФ нашла способ поднять пенсию до 56% от заработка. Известия (5 июля 2019). Дата обращения: 5 июля 2019. Архивировано 4 июля 2019 года.
- ↑ На достойные пенсии могут рассчитывать четыре процента россиян. Остальным пообещали копейки Архивная копия от 2 апреля 2019 на Wayback Machine // Статья от 26.03.2019 г. «URA.ru». М. Белый.
- ↑ Ю. Старостина. ЦБ раскрыл детали реформы пенсионных накоплений. РБК (21 января 2019). Дата обращения: 28 марта 2019. Архивировано 29 марта 2019 года.
- ↑ А. Захарченко, А. Абрамов, А. Сафонов. После сентябрьских выборов у будущих пенсионеров заберут по 6% от зарплат. Свободная пресса (7 мая 2019). Дата обращения: 7 мая 2019. Архивировано 7 мая 2019 года.
- ↑ Куда власть дела пенсионные накопления? Архивная копия от 2 апреля 2019 на Wayback Machine // Статья от 11.07.2018 г. «Правда.Ру». Л. Крутаков, И. Новикова, Ю. Кондратьев.
- ↑ Пенсионные накопления россиян заморозили навсегда Архивная копия от 2 апреля 2019 на Wayback Machine // Статья от 21.09.2018 г. finanz.ru.
- ↑ У правительства нет средств для возврата накоплений НПФ за 2014 год Архивная копия от 2 апреля 2019 на Wayback Machine // Статья от 25.06.2014 г. «Газета.Ru». А. Орлов.
- ↑ Путин заморозил накопительную часть пенсии до 2021 года Архивная копия от 3 апреля 2019 на Wayback Machine // Статья от 11.12.2018 г. «Фонтанка.ру».
- ↑ Государству деньги важнее. Путин продлил заморозку накопительных пенсий Архивная копия от 3 апреля 2019 на Wayback Machine // Статья от 13.12.2018 г. в сетевом издании «Регионы Онлайн». Н. Смирнова.
- ↑ 1 2 А. Полунин. Н. Кричевский о пенсионной реформе-2020: ИПК — это профанация. Свободная пресса (26 декабря 2018). Дата обращения: 25 марта 2019. Архивировано 29 марта 2019 года.
- ↑ И. Ткачёв, Ю. Старостина, В. Дергачев. Опрос показал неготовность россиян к реформе пенсионных накоплений. РБК (6 июня 2019). Дата обращения: 6 июня 2019. Архивировано 6 июня 2019 года.
- ↑ Е. Гайва. В Минфине рассказали об изменении системы пенсионных накоплений. Российская газета (27 августа 2019). Дата обращения: 27 августа 2019. Архивировано 27 августа 2019 года.
- ↑ Минфин и ЦБ представят новую систему пенсионных накоплений. РИА Новости (27 августа 2019). Дата обращения: 27 августа 2019. Архивировано 27 августа 2019 года.
- ↑ Минфин разработал законопроект "о гарантированном пенсионном продукте". ТАСС (6 сентября 2019). Дата обращения: 7 сентября 2019. Архивировано 24 сентября 2019 года.
- ↑ А. Башкатова. Государственная пенсия становится аналогом прожиточного минимума. Независимая газета (28 ноября 2022). Дата обращения: 30 ноября 2022. Архивировано 29 ноября 2022 года.
- ↑ О. Агеева, М. Котова. Откладывай на завтра: 9 вопросов о новой программе долгосрочных сбережений. Forbes.ru (27 июня 2023). Дата обращения: 30 июня 2023. Архивировано 30 июня 2023 года.
- ↑ Т. Замахина. Госдума во втором чтении одобрила запуск программы долгосрочных сбережений граждан. Российская газета (27 июня 2023). Дата обращения: 30 июня 2023. Архивировано 30 июня 2023 года.